Dado que una de las dificultades más abruptas con las que se encuentran los órganos jurisdiccionales penales en nuestro país es la de la identificación de las personas físicas responsables de las infracciones en aquellos procesos seguidos por delitos cometidos en el seno de la organización empresarial, el canal de denuncias resulta más que adecuado para abordar esta complejidad.

     Ahora bien, el canal de denuncias se creó para alertar por parte de los empleados de una empresa de manera confidencial acerca de las sospechas de malas conductas llevadas a cabo en la misma. Se trata de una herramienta destinada a reducir los riesgos y crear confianza, al permitir detectar una mala conducta en una etapa temprana.

¿Cuándo entra en vigor?

     Esta medida entró en vigor en España y en el resto de países de la Unión Europea el pasado 17 de diciembre de 2021, regulada en la Directiva (UE) 2019/1937 del Parlamento Europeo y del Consejo de 23 de octubre de 2019, también conocida como la Directiva Whistleblowing.

¿Qué empresas están obligadas a implementar un canal de denuncias?

     Deberán implantar un canal de denuncias las empresas que tengan más de 50 trabajadores, ya sean públicas o privadas. En cuanto a las empresas de entre 50 y 249 trabajadores, dispondrán de un periodo de dos años para implantar el canal de denuncias, es decir, tendrán de plazo hasta el 17 de diciembre de 2023.

¿Cuál es la finalidad del canal de denuncias?

     La finalidad principal es la de prevenir incumplimientos normativos y corregir los que ya han sido detectados, resumiéndose las medidas a implementar las siguientes:

• Detección anticipada e identificación de las actividades donde pueden cometerse las infracciones que se pretenden evitar, previniendo el delito.

• Cumplir la obligación legal que recoge el artículo 31 bis 5 4ª del Código Penal acerca de la obligación de informar de posibles riesgos e incumplimientos al organismo encargado de vigilar el funcionamiento y observancia del modelo de prevención.

• Dotar a la persona jurídica de una medida de control sobre su propia actividad.

• Posibilitar la imposición de sanciones a los autores de las conductas denunciadas.

• Colaborar con la investigación judicial, mediante la aportación de pruebas o reparando o disminuyendo el daño.

¿Cómo se puede implementar el canal de denuncias en la empresa?

     Dependerá de las necesidades que la propia empresa tenga, pero fundamentalmente el canal de denuncias se puede sintetizar de manera digital a través de una aplicación web mediante la cual se puedan denunciar las irregularidades en línea; a través de una línea telefónica realizando una llamada al operador designado; cara a cara ante el director u otro superior; o a través de una dirección de correo electrónico. Está claro que no tendrán las mismas implicaciones la utilización de uno u otro medio, ya que en los canales de denuncias digitales se garantizará el anonimato del denunciante, mientras que en el resto no.

     En definitiva, los Estados miembros tienen la obligación de adoptar las medidas necesarias para prohibir cualquier forma de represalia, incluidas las amenazas, ya sean directas o indirectas, ante la denuncia efectuada por parte de un trabajador de la empresa. En este sentido, se invierte la carga de la prueba en caso de que se tomen medidas contra un trabajador con status de denunciante, y corresponderá a la persona o personas que hayan tomado la medida perjudicial demostrar que esta medida se basa en motivos debidamente justificados y que no están vinculados con la denuncia realizada.

     Si necesita alguna aclaración, no dude en consultarnos.